SEC 申報文件類型解說：10-K、10-Q、8-K、Form 4 與 13F
美國上市公司以標準表格向 SEC 申報。10-K 是年度報告，10-Q 是季度報告，8-K 是重大事項臨時報告；內部人透過 Form 4 申報交易，大型機構投資管理人透過 Form 13F 申報持股。所有文件都在 SEC EDGAR 公開。
| 表格 | 內容 | 申報期限 |
|---|---|---|
| 10-K | 含經查核財務報表的年度報告 | 會計年度結束後 60–90 天 |
| 10-Q | 前三個會計季度的季度報告 | 季度結束後 40–45 天 |
| 8-K | 重大事項臨時報告：財報、高階主管異動、併購等 | 一般為 4 個營業日 |
| 4 | 內部人買進、賣出或其他持股變動 | 2 個營業日 |
| 13F-HR | 管理資產 1 億美元以上機構的季度持股 | 季度結束後 45 天 |
| SCHEDULE 13D | 持股逾 5% 且可能意圖影響控制權 | 5 個營業日 |
| SCHEDULE 13G | 持股逾 5% 的被動投資 | 依申報人類型而定 |
| S-1 | 註冊聲明，通常用於 IPO | 證券出售之前 |
| DEF 14A | 股東投票前的委託書，含高階主管薪酬 | 寄送股東時 |
| 20-F | 外國私人發行人的年度報告 | 會計年度結束後 4 個月 |
| 6-K | 外國私人發行人的臨時報告 | 於母國公布後儘速申報 |
| D | 豁免註冊之私募證券發行通知 | 首次出售後 15 天 |
什麼是 CIK？
每個申報人都有一組 Central Index Key（CIK），最多十位數字，例如蘋果公司為 0000320193。股票代號可能變更，CIK 則固定屬於該公司，因此請以 CIK 查詢申報文件。
如何查詢公司的申報文件
- 在公司頁面或透過代號轉 CIK 的 API，以股票代號查出 CIK。
- 在 SEC EDGAR 開啟該公司，或依 CIK 與表格類型請求申報文件。
- 開啟申報索引並閱讀主文件；保留登記編號（accession number）作為引用。
以 JSON 取得申報文件
sec-api.dev 的 API 以 JSON 回傳申報文件、文件內容、內部人交易與 XBRL 財務資料，每筆紀錄都附有 SEC 來源連結。免費方案每月包含 1,000 次請求。
curl
curl "https://sec-api.dev/api/v1/filings?cik=320193&form=10-K&limit=5" \
-H "Authorization: Bearer $SEC_API_KEY"獨立服務，與美國證券交易委員會（SEC）無關。不構成投資建議。
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